Если договор аренды сроком более 11 месяцев необходима регистарция

Содержание
  1. Пролонгация (продление) договора аренды в 2020 – заключенного менее чем на 1 год, на 11 месяцев, на неопределенный срок, образец соглашения – Жилье
  2. Понятие пролонгации договора аренды
  3. Инициатор пролонгации договора аренды
  4. Особенности процедуры пролонгации договора аренды в 2019 году
  5. Способы пролонгации договора аренды
  6. Особенности оформления дополнительного соглашения
  7. Регистрировать или нет пролонгированный договор аренды?
  8. Нужно ли регистрировать соглашение о продлении договора, если договор заключен на срок свыше 1 года?
  9. Как правильно автоматически продлевать договор аренды без регистрации?
  10. Как арендатору пролонгировать договор?
  11. Пролонгация договора аренды: образцы 2020 г. доп. соглашения, условия
  12. Основные положения о пролонгации договора аренды
  13. Сдача квартиры в аренду на 11 месяцев — налоги платятся или нет – Собственник
  14. Общая информация
  15. Налог
  16. Сокращение налогов
  17. Договор на 11 месяцев
  18. Ответственность
  19. Налоги за сдачу квартиры: договор аренды квартиры на 11 месяцев — нужно ли платить налог?
  20. Как оформить сдачу жилья в аренду
  21. Налоги при сдаче квартиры: документы, расчеты, сроки оплаты
  22. Ответственность при неуплате налога
  23. Сдача без пошлин -надо ли платить налог за сдачу квартиры в аренду
  24. Законные способы избежать пошлины
  25. Нужно Ли Платить Налоги От Сдачи Квартиры На 11 Месяцев
  26. Какой налог со сдачи квартиры в аренду нужно уплачивать
  27. В каком случае соглашение считается краткосрочным?
  28. Сдаем квартиру по закону: права и обязанности сторон
  29. Почему договор найма заключается на 11 месяцев – Бизнес, законы, работа
  30. Сдача квартиры в аренду без оплаты налогов
  31. Возможные способы составления легального договора
  32. Особенности составления соглашения для сдачи жилья
  33. Сдача квартиры без оплаты налогов
  34. Правда, что, если сдашь квартиру меньше чем на год, платить налоги не нужно?
  35. Отвечает частнопрактикующий юрист компании «Суворовъ и партнеры» Виктория Суворова (Пятигорск):
  36. Отвечает руководитель юридического департамента «НДВ – супермаркет недвижимости» Сергей Новиков:
  37. Отвечает юрист, эксперт по недвижимости Светлана Кириллова:
  38. Отвечает адвокат, к. ю. н. Юлия Вербицкая:

Пролонгация (продление) договора аренды в 2020 – заключенного менее чем на 1 год, на 11 месяцев, на неопределенный срок, образец соглашения – Жилье

Если договор аренды сроком более 11 месяцев необходима регистарция

Но когда этот срок подходит к концу, а стороны сделки не прочь продлить договорные отношения, тогда стоит говорить о пролонгации договора аренды.

Что это такое и для чего пролонгировать договор, если можно заключить новую сделку?

Понятие пролонгации договора аренды

Продление договора аренды регулируется законодательством РФ, а именно, Гражданским кодексом (ст. 621 ГК РФ).

В этой статье обозначены следующие моменты:

  • если текущим договором аренды или законом не указан срок аренды, тогда по окончании срока действия документа арендатор имеет преимущественное право перед другими потенциальными арендаторами на заключение сделки на новый срок;
  • если арендатор хочет продлить сделку, тогда он обязан уведомить о своем решении арендодателя письменно в срок, указанный в договоре;
  • если арендатор по окончании арендного срока продолжает пользоваться арендованной недвижимостью, при этом у арендодателя нет на этот счет никаких возражений, тогда по умолчанию такая сделка считается продленной на неопределенный срок.

Исходя из вышеизложенного стоит отметить, что такое пролонгация договора аренды – это продление сделки на определенный либо неопределенный срок.

Инициатор пролонгации договора аренды

Поставить вопрос о продлении сделки, связанной с арендой недвижимости, может как арендатор, так и арендодатель. При этом продлить соглашение можно как с изменением условий договора, так и без каких-либо изменений.

Если возникла необходимость скорректировать некоторые пункты договора, тогда заинтересованная сторона должна инициировать процесс заключения дополнительного соглашения.

Если, к примеру, арендатор решил продлить аренду, тогда необходимо сделать следующее:

  • обговорить с арендодателем об изменении условий договора;
  • составить, согласовать и подписать дополнительное соглашение;
  • подписанное соглашение отдать в Росреестр на регистрацию (если сделка заключалась на срок от 1 года). С собой нужно взять такие документы: копию договора аренды, гражданские паспорта сторон сделки, дополнительное соглашение в 3 экземплярах, квитанцию об оплате госпошлины.

Особенности процедуры пролонгации договора аренды в 2019 году

Процесс продления договора аренды после истечения срока его действия имеет ряд нюансов:

  • стороны сделки могут прописать в тексте договора аренды пункт о возможном продлении договора на новый срок;
  • если в договоре аренды будет прописан пункт о пролонгации сделки, то это не означает, что арендатор и арендодатель обязаны будут продлить договор на новый срок;
  • если отношения сторон после окончания срока действия договора аренды продолжаются, то заключать новый договор аренды не нужно;
  • пролонгация договора аренды означает, что договор продлевается на тех же условиях. Дополнительно заключать какие-либо соглашения или дополнения к договору для возобновления его действия не нужно;
  • если стороны хотят расторгнуть продленный на неограниченный срок договор аренды, тогда инициатор расторжения (арендатор или арендодатель) должен уведомить о своем решении вторую сторону сделки за 3 месяца до планируемой даты расторжения сделки;
  • обязательным условием для пролонгации договора аренды является отсутствие возражений у обеих сторон.

Способы пролонгации договора аренды

Вопрос о продлении договора аренды актуален лишь в том случае, если стороны сделки ранее заключили срочный договор, а не сделку на неопределенный срок.

Пролонгация документа может проходить двумя способами:

  1. Автоматическая пролонгация. Если по окончании срока действия соглашения арендодатель не истребует у арендатора имущество, а тот и дальше продолжает пользоваться им, тогда речь идет об автоматической пролонгации договора на неопределенный срок. Также пролонгация договора может быть оформлена и на определенный срок. Это бывает в том случае, когда в тексте договора указано, что договор аренды автоматически продлевается на тот же срок при соблюдении определенных условий.
  2. Пролонгация сделки по согласию сторон. Этот способ предусматривает продление договора аренды путем заключения нового договора (с измененными условиями) или дополнительного соглашения к существующему договору.

Особенности оформления дополнительного соглашения

Необходимость заключения дополнительного соглашения к договору аренды о продлении срока аренды возникает тогда, когда в текущем договоре прописан срок аренды. Чтобы изменить этот срок, а именно, продлить его, стороны и заключают дополнительное соглашение.

Для оформления дополнительного соглашения важно учесть следующие моменты:

  1. Дополнительное соглашение может быть заключено в той же форме, что и основной договор аренды.
  2. Если договор аренды был заверен нотариально и был зарегистрирован в Росреестре, тогда дополнительное соглашение тоже должно быть заверено у нотариуса и зарегистрировано в регистрирующем органе.
  3. Соглашение о продлении срока действия договора аренды должно быть составлено в 2 экземплярах – если сделку не нужно регистрировать, или в 3 экземплярах – по одному для каждой стороны, а третий – для предоставления в Росреестр.

В дополнительном соглашении должна быть прописана следующая информация:

  • наименование документа;
  • дата и место составления;
  • информация о текущем договоре аренды, на основании которого заключается соглашение (номер и дата составления документа);
  • наименование сторон;
  • условия продления сделки;
  • подписи сторон.

Регистрировать или нет пролонгированный договор аренды?

Многие арендаторы интересуются: «Нужно ли регистрировать договор аренды на 11 месяцев с пролонгацией?». Ведь по закону сделка, заключенная на срок до 1 года, не подлежит государственной регистрации.

А как же быть с пролонгированным соглашением? Дело в том, что некоторые люди так и поступают: заключают договор на срок менее 12 месяцев, а потом просто продлевают соглашение.

Если договор бессрочный, а стороны по умолчанию продлили свои договорные отношения, тогда регистрировать его не нужно, поскольку непонятно, на какой срок заключался бессрочный договор (возможно, его оформляли на срок до 12 месяцев).

Несмотря на такую хитрость, как отсутствие регистрации договора аренды, заключенного на неопределенный срок, в такой сделке есть существенная опасность – при таких условиях любая сторона сделки может расторгнуть договор в любое время, заблаговременно предупредив о своем намерении другую сторону.

Процедура пролонгации договора аренды, заключенного менее чем на 1 год, не требует регистрации в Росреестре.

Нужно ли регистрировать соглашение о продлении договора, если договор заключен на срок свыше 1 года?

Да, в этом случае регистрировать соглашение нужно обязательно. В том случае если стороны по незнанию или намеренно откажутся в регистрации соглашения, тогда будет считаться, что договор действительный при соблюдении ранее обозначенных условий, а дополнительное соглашение не будет иметь юридической силы.

Как правильно автоматически продлевать договор аренды без регистрации?

То есть, если ни одна из сторон не изъявит желания прекратить действие соглашения, тогда будет считаться, что договор автоматически продлевается на прежний срок, а именно, на 11 месяцев.

Можно ли продлить договор аренды, заключенный на 11 месяцев, если этот момент не прописан в основном договоре? Да, можно. По закону необязательно, чтобы в тексте договора значился пункт о том, что сделка может быть продлена по умолчанию сторон.

Если арендатор и арендодатель обоюдно придут к одному мнению, тогда соглашение автоматически может быть продлено на срочной или бессрочной основе.

Почему арендаторы стараются заключать договор именно на 11 месяцев? Потому что в таком случае они экономят деньги и время на регистрацию сделки.

Как арендатору пролонгировать договор?

Если арендатор планирует и дальше пользоваться арендованным помещением, то желательно не дожидаться, когда по окончанию срока действия договора арендодатель сообщит о том, что он против продления, а лучше заранее сообщить ему о своем намерении и дальше арендовать недвижимость.

Для этого арендатору необходимо уведомить о своем намерении арендодателя в письменной форме путем отправления соответствующего уведомления о пролонгации по адресу нахождения арендодателя.

Письмо нужно отправлять заказным с уведомлением, чтобы быть уверенным в том, что арендодатель получит его. Это важно сделать для того, чтобы в случае спорной ситуации арендатор смог доказать в суде, что уведомление арендодателю было отправлено.

Пролонгация договора аренды может быть как автоматической (без составления дополнительного соглашения), так и с оформлением соглашения.

Если арендатор продолжает арендовать помещение уже по окончанию срока действия договора, а арендодатель не против этого, тогда считается, что сделка пролонгирована. Регистрировать пролонгированный договор нужно только в том случае, если сделка заключается на срок свыше 1 года.

Пролонгация договора аренды: образцы 2020 г. доп. соглашения, условия

Последние изменения: Май 2019

Передавая имущество в пользование другому лицу, собственник договаривается об определенном периоде, в течение которого недвижимость будет оставаться у арендатора.

Как и любой другой юридически значимый документ, арендное соглашение оформляется согласно действующим законодательным нормам.

Если арендные отношения ограничены указанным в соглашении сроком, к моменту окончания его действия необходима пролонгация договора аренды, либо прекращение.

Одним из наиболее важных вопросов, требующих разъяснения, является определение, каким образом продлить аренду и нужна ли государственная регистрация договора аренды.

Основные положения о пролонгации договора аренды

Если контракт истекает через 11 месяцев после его заключения, он признается краткосрочным. Аренда сроком более года требует регистрации прав арендатора в единой базе Росреестра.

Установление срока по договору регулируется общим гражданским законодательством. Основные нормы по возобновлению аренды можно найти в ст. 621 ГК РФ.

Согласно ч.1 ст. 621, продление существующих отношений для арендатора возможно на следующих условиях:

  • Добросовестное выполнение положений текущего контракта дает приоритет в право на пролонгацию при выборе нового арендатора.
  • Для продления необходимо соблюсти процедуру оповещения арендодателя заранее, до истечения документа. Период, отводимый для уведомления собственника, указывают в пунктах первичного договора, а при его отсутствии придерживаются принципа разумности.
  • В соответствии с ч.2 той же статьи гражданского законодательства продление договора найма или аренды возможно, если:
  • арендатор продолжает исполнять условия контракта, используя переданное жилое помещение (квартиру, иную собственность) и после истечения действия;
  • собственник не запрещает продолжать пользование при условии дальнейшего соблюдения указанных в истекшем договоре условий, при этом срок действия таких отношений признается неопределенным.

Столкнувшись с необходимость продолжения аренды, стороны арендных отношений договариваются, нужно ли регистрировать пролонгацию, и рассматривают различные варианты оформления.

Самый простой вариант – возобновление договора согласно положений законодательства, при соблюдении параметров, указанных в ч.2 ст. 621 ГК РФ (т.е.

арендатор продолжает использовать имущество, а его владелец не запрещает этого делать).

В такой ситуации закон позволяет не перезаключать соглашения и не оформлять дополнительных документов. При этом, в силу п.1 ст. 610, придерживаются принципа признания срока договора неопределенным, если изначально он не был установлен в первом договоре. Автопролонгация договора аренды:

Вывод из судебной практики: Заключенный на срок менее года договор аренды, предусматривающий автоматическую пролонгацию на аналогичный срок, так что при сложении общий срок составляет более года, госрегистрации не подлежит.

КонсультантПлюс

При достижении единого мнения, стороны самостоятельно определяют способ оформления новых арендных взаимоотношений, если положения нового документа не будут расходиться с законодательными нормами.

Фактически, стороны могут поступить следующим образом:

  1. Заключить новый контракт.
  2. Оформить допсоглашение к ранее подписанному документу, в который, при желании, могут быть законно внесены новые условия и изменены основные параметры. Образец доп соглашения можно скачать ниже и заполнить самостоятельно, исходя из действующей между сторонами договоренности.

Сдача квартиры в аренду на 11 месяцев — налоги платятся или нет – Собственник

Если договор аренды сроком более 11 месяцев необходима регистарция

08.01.2020

Вопрос о том, надо ли платить налог за сдачу квартиры в аренду на 11 месяцев, возникает у собственников, которые хотят существенно сэкономить. Многие считают, что это идеальный вариант для того, чтобы не учитывать этот доход при подаче декларации налоговому инспектору.

Общая информация

Многие владельцы от найма недвижимости жильцами получают неплохой доход. По закону при сдаче квартиры в аренду владелец жилья обязан заключать соответствующий договор. Неважно, физическое это лицо или юридическое (организация). Если соглашение на аренду оформляется на срок менее 12 месяцев, то его не нужно регистрировать.

Независимо от сроков прибыль от сдаваемой квартиры считается доходом от предпринимательской деятельности, поэтому она облагается соответствующим налогом. Это может быть налог на прибыль (для физических лиц) или налог на доходы ИП. Уклониться от уплаты практически невозможно, так как за это предусмотрена серьезная ответственность.

Налог

Если владелец жилплощади не имеет статуса ИП, то он вынужден оплачивать 13% от своей прибыли за определенный налоговый период. Под таким периодом следует понимать 1 календарный год. Плательщик, сдавая квартиру, обязан подавать в налоговую инспекцию соответствующую декларацию.

Для расчета суммы налога используется такая формула: арендная плата за месяц*12*13%. К примеру, собственник сдает квартиру за 20 тыс. рублей в месяц. Для того чтобы определить, какая сумма подлежит налогообложению, нужно воспользоваться формулой. 20,000*12*13% = 31, 200 рублей. Именно столько нужно заплатить хозяину жилплощади за год.

Справка: если арендатором выступает юридическое лицо то, как раз оно является налоговым агентом и поэтому самостоятельно удерживает 13% от всей суммы за своего арендодателя.

Что касается индивидуальных предпринимателей, то способ оплаты налога на прибыль от сдачи жилья зависит от используемой системы налогообложения:

  1. УСН. При упрощенной системе все налоги рассчитываются с 6%-ной ставкой. Кроме того, есть еще обязательные страховые взносы. Поэтому расчеты будут осуществляться так: ежемесячная плата*12*6 + страховой взнос (его размер в 2019 году составляет 27 тыс. 990 рублей).
  2. Патентная система. Для расчета используется такая формула: сумма патента + половина от обязательного страхового взноса. Стоимость такого патента зависит от региона проживания. К примеру, в Москве она начинается от 12 тысяч рублей.

Если собственник решил сдавать квартиру и заключил с жильцом договор, он будет вынужден выплачивать указанный налог. Но считается, что есть законные способы, позволяющие избежать оплаты.

Сокращение налогов

Многие владельцы не хотят выплачивать всю сумму налога и придумывают различные способы уклонения от своей обязанности. Часто используются следующие методы:

  1. Уменьшение арендной платы. Естественно, это происходит только на бумаге. Способ, действительно, помогает сэкономить, так как в налоговых органах расчет осуществляется на основании суммы, указанной в соглашении. Но если сумму занизить очень сильно, то пострадать может сам собственник. Арендатор может отказаться заплатить за квартиру оговоренную сумму. И хозяин будет получать копейки до тех пор, пока срок действия договора не закончится.
  2. Заселение родственника. Если собственник докажет родство и отсутствие финансовой выгоды, то налог на прибыль платить не нужно.
  3. Отсутствие арендного соглашения. Это является основанием для неуплаты, но если налоговой инспектор докажет получение прибыли, то оплатить НДФЛ все же придется. Но на практике даже договор не является доказательством получения платы за сдачу жилья в наем. К примеру, арендаторы могут банально задерживать выплаты.

Таких способов очень много и большинство из их успешно используются владельцами квартир и домов. На практике злостного неплательщика очень тяжело поймать на нарушении налогового законодательства. Но это далеко не все способы, используемые собственниками.

Договор на 11 месяцев

Зная, нужно ли платить налог, многие владельцы сдают квартиры на 11 месяцев. По закону такой договор аренды можно заключить без проблем. К тому же, тогда его не нужно регистрировать. А так как налоговый период составляет 12 месяцев, то формально эта прибыль не учитывается.

Но на практике сотрудник налогового органа может доказать получение дохода, который будет облагаться все теми же 13% для физического лица.

И если арендодатель утаит сведения о прибыли, то обязан будет также выплатить штраф. Для законопослушных плательщиков сдача аренды квартиры на срок менее года не играет никакой роли.

Им необходимо указать доход за несколько месяцев и заплатить указанную сумму.

Ответственность

Если сдаете жилье и не платите налоги, то ответственность за это может быть очень серьезной. Чаще всего нарушителей привлекают по статьям 171 и 198 УК РФ, а также по статье 14.1 КоАП РФ. Санкции данных статей предусматривают:

  1. Штраф до 300 тыс. рублей, арест на полгода или исправительные работы за осуществление незаконной предпринимательской деятельности.
  2. Штраф от 100 до 300 тыс. рублей, арест на 6 месяцев, обязательные работы или тюремное заключение до 1 года при уклонении от уплаты налога в очень крупном размере.
  3. Штраф до 2 тыс. рублей за осуществление деятельности индивидуальным предпринимателем без соответствующей регистрации.

Помимо штрафа собственнику придется оплатить сумму задолженности. Арест или исправительные работы используются крайне редко, но не стоит думать, что при злостной неуплате НДФЛ можно будет обойтись исключительно штрафом.

Для того чтобы впоследствии не быть оштрафованным, нужно соблюдать налоговое законодательство. А так как среди налогов, которые платятся гражданами, если НДФЛ, то лучше не уклонятся от этой обязанности. Если говорить о том, надо ли арендодателю платить налог за сдачу своей квартиры в аренду на 11 месяцев, то и здесь все понятно. Нужно, независимо от срока аренды.

О нюансах уплаты налога за сдачу квартиры в аренду на 11 месяцев Ссылка на основную публикацию

Налоги за сдачу квартиры: договор аренды квартиры на 11 месяцев — нужно ли платить налог?

Согласно действующему законодательству, собственники должны платить налог за сдачу квартиры в размере 13% от полученной прибыли. Этого можно избежать, если правильно составить договор и указать срок аренды не более 11 месяцев, но здесь есть отдельные тонкости.

Согласно закону собственники должны платить налог за сдачу квартиры.

Как оформить сдачу жилья в аренду

Правом сдачи или продажи недвижимости обладает только собственник. Возможна ситуация, при которой он не сможет совершить сделку с жильем, и тогда от его имени имеет право действовать законный представитель на основании нотариально заверенной доверенности.

Чтобы сдать собственную квартиру, необходимо поступить следующим образом:

  1. Найти квартиросъемщиков. Сделать это получится при помощи объявлений в соцсетях или специализированных сайтов, но можно обратиться и в риелторское агентство.
  2. Показать жилье.
  3. Если потенциальных квартирантов все устраивает – заключить договор найма. В нем указывается срок аренды, особенности оплаты коммунальных услуг, стоимость помесячно, паспортные данные обеих сторон, размер задатка. Также обозначаются права и ответственность сторон в случае повреждения имущества или проведения работ внутриквартирных инженерно-коммуникационных сетей при аварии.
  4. Составить акт описи имущества. Это нужно для того, чтобы при выселении владелец смог проверить наличие ценных вещей, мебели и иных предметов на местах. Если в процессе проживания в сдающемся жилье квартиранты что-либо повредили, собственник сможет взыскать с них ущерб в добровольном или судебном порядке. Без акта предъявить претензии по закону не получится.
  5. Получить оплату. Это производится только после оформления всех документов.

Перед сдачей квартиры нужно составить акт описи имущества.

Важно! Договор и акта описи составляются в двух экземплярах и должны содержать подписи обеих сторон.

Налоги при сдаче квартиры: документы, расчеты, сроки оплаты

Если срок действия договора превышает 11 месяцев, придется предоставлять декларацию 3-НДФЛв ИФНС по месту регистрации сдающейся квартиры.Сделать это нужно до 30 апреля года, следующего за отчетным периодом. Собственник должен заплатить налог до 15 июня.

Для предоставления декларации и уплаты налога за сдачу квартиры в аренду нужно сделать следующее:

  1. Скачать бланк 3-НДФЛ на официальном сайте ИФНС, заполнить его.
  2. Предоставить декларацию в налоговую или дистанционно через личный кабинет ИФНС. Можно воспользоваться порталом «Госуслуги», если есть верифицированный аккаунт.
  3. Получить от сотрудника ИФНС уведомление о принятии документов. Это может понадобиться в случае, если налоговая проведет проверку и попытается привлечь за несвоевременную уплату взносов, т.к. здесь предусмотрены штрафные санкции. В уведомлении будет указано, что гражданин подал декларацию вовремя.

Чтобы сдать квартиру нужно получить в налоговой службе уведомление, что документы приняли.

Разобраться в особенностях расчета налога при деятельности по сдаче жилья можно с помощью практического примера:

Гражданин заключил договор сроком на 12 месяцев с квартиросъемщиком в 2016 году. Стоимость аренды составляет 10 000 руб., общая сумма за год – 120 000 руб. Налог составит:

120 000 х 13% = 15 600 руб.

Важно! Нерезиденты РФ (иностранные лица) вместо 13 уплачивают 30%. В таком случае сумма сбора составит:

120 000 х 30% = 36 000 руб.

Декларация должна быть подана до 30 апреля 2017 г., а налог уплачен до 16 июня этого же года.

Еще один вариант – регистрация в качестве ИП на УСН «доходы». Как все происходит:

  1. Собственник недвижимости подает заявление по форме №21001 налоговикам по адресу регистрации. Также понадобится паспорт, ИНН и СНИЛС.
  2. При регистрации документов гражданину выдается уведомление с указанием срока готовности свидетельства и выписки из ЕГИП – 10 дней.
  3. В обозначенный день или после заявитель приходит в ИФНС и получает готовые документы, свидетельствующие о предпринимательской деятельности.

Важно! Уплачивать авансовые платежи ИП без работников не нужно. Ими используется система налогообложения, подразумевающая исчисление 6% от дохода в пользу государства. Срок оплаты аналогичен сроку предоставления декларации 3-НДФЛ.

Когда собственник сдает несколько квартир, наиболее выгодна патентная система налогообложения. В данном случае после регистрации ИП он должен подать заявление о переходе на ПСН, оно рассматривается 5 дней. Стоимость патента складывается из максимально возможного дохода от аренды.

Собственник должен подать заявление по форме №21001.

Ответственность при неуплате налога

При неуплате налога на аренду квартиры предусмотрена административная и уголовная ответственность. Санкции зависят от ситуации:

  • Согласно ст. 198 УК РФ, при доходе за 3 года свыше 600 000 руб. и неуплате сборов свыше 10% от обязательной суммы возможен штраф до 300 000 руб., принудительные работы, арест или лишение свободы до 1 года;
  • За несвоевременное предоставление или непредоставление декларации придется заплатить 5% от суммы неуплаченной пошлины, но не менее 1 000 руб.;
  • При умышленном сокрытии доходов штраф составит 40% от суммы налога к уплате, в остальных случаях – 20%.

Рассмотрим пример расчета штрафа:

Гражданин Юдин Р.Н. пропустил срок сдачи декларации в ИФНС и предоставил ее только в июле, хотя должен был принести до 30 апреля. Квартира сдается за 20 000 руб. в месяц. В год доход составляет 240 000 руб.

  • Как рассчитывается налог:
  • 240 000 х 13% = 31 200 руб.
  • Сумма штрафа:

31 200 х 5% = 1 560 руб. – придется заплатить дополнительно.

При сокрытии доходов штраф составит 40% от суммы налога.

Сдача без пошлин -надо ли платить налог за сдачу квартиры в аренду

Для сдачи квартиры в аренду без уплаты налогов граждане обычно используют несколько законных и не совсем законных способов:

  • Заключение договора на срок менее 360 дней. Для правильного расчета с квартирантами лучше всего указать 11 месяцев, к тому же это позволит избежать налогообложения наверняка;
  • Составление акта безвозмездного пользования. Даже если ИФНС решит провести проверку, наличие данного документа подтвердит отсутствие получения прибыли. Есть и минусы: если квартиросъемщики нанесут имуществу ущерб или откажутся оплачивать аренду, решить проблему с ними через суд будет проблематично.

Можно и не заключать договор вовсе, но в такой ситуации юридически незащищенными остаются обе стороны.

Есть вероятность, что собственнику для получения определенной суммы придется постоянно ждать, в то время как в соглашении сразу указываются сроки оплаты.

Для арендаторов вариант непривлекателен возможностью выселения в любой момент – без соглашения, где будут указаны особенности расторжения, владелец квартиры сможет обязать их покинуть помещение вне зависимости от устных договоренностей.

Законные способы избежать пошлины

Самый оптимальный вариант – составить договор на 11 месяцев. Для этого достаточно договориться с арендаторами и предусмотреть в документе возможность продления.

Чтобы не платить пошлину нужно составить договор на 11 месяцев.

По окончании указанного срока стороны снова смогут оформить соглашение на аналогичный период. Это позволит собственнику получать средства и не уплачивать НДФЛ на законных основаниях.

Нужно Ли Платить Налоги От Сдачи Квартиры На 11 Месяцев

Если договор аренды сроком более 11 месяцев необходима регистарция

В большинстве случаев обычным считается заключение договора на один год. Потому что удобнее и 12 месяцев легко делятся на равные временные периоды. Однако это не касается договора аренды или договора найма жилого/нежилого помещения. Здесь чаще всего можно встретить цифру 11 месяцев.

Объяснение можно найти в нашем законодательстве. Гражданский Кодекс Российской Федерации, а точнее п.2 ст.

651 сообщает о том, что обязательно регистрировать в государственных органах договор аренды здания/сооружения сроком не менее 1 года. Также, исходя из информационного письма Президиума ВАС РФ от 1 июня 2000 г.

N 53, обязателен процесс по регистрации договора аренды аналогичного срока, заключенный в отношении помещений нежилого предназначения.

При учете того, что процедура регистрации данного договора упразднена, соответственно все сопровождающие моменты, такие как подписание и расторжение также уменьшат времязатратность всего процесса.

По окончании срока одиннадцатимесячного договора аренды, его пролонгация на аналогичный период (то есть 11 месяцев) будет заключаться в виде нового договора, который также регистрации не подлежит. Данное решение Арбитражного суда опирается опять же на п.2 ст. 651 ГК РФ.

Если краткосрочный договор подходит к окончанию своего действия, а аренда продляется на период более года, то новый договор необходимо регистрировать в государственных органах. Договор, который продлен на неопределенный срок аренды также регистрировать в УФРС не нужно.

Стоит принять во внимание следующее: в целях предупреждения каких либо спорных ситуаций и согласно пункту 2 статьи 651 Гражданского Кодекса, будет являться 1 годом период с 1 числа любого месяца года нынешнего до 30(31) числа прошлого месяца последующего года. (Информационное письмо Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 11.01.2002 N 66 «Обзор практики разрешения споров, связанных с арендой»).

Налоговое законодательство относительно этого вопроса являет правомерным относить уплату аренды к расходам компании и, соответственно, учитывать ее в процессе подсчета налога на прибыль. Тем же условиям налогообложения подлежат и договоры аренды, пролонгированные на период менее года и на неопределенный срок.

Какой налог со сдачи квартиры в аренду нужно уплачивать

  • Расписка должна быть составлена арендодателем. Способ составления не важен — можно написать вручную, либо с использованием электронных средств. Но стоит учитывать, что в случае возникновения каких-либо разногласий первый вариант будет более выигрышным, так как позволит суду назначить почерковедческую экспертизу.
  • Само написание документа должно быть максимально аккуратным, так как наличие помарок или исправлений может привести к потере им юридической силы.
  • Обязательно необходимо указывать сведения о лицах, упомянутых в расписке: фамилия, имя, отчество, паспортные данные. Также необходимо обозначить дату принятия денежных средств, а также сумму и период, за который они выплачиваются.
  • Если не предоставлена налоговая декларация или просрочена её подача, то сумма штрафа составляет 5% от размера неуплаченного налога за каждый месяц задержки. Однако больше 30% взыскивать нельзя, как и меньше 1000 рублей.
  • Если обязанность по уплате налога умышленно не исполнена – штраф от 20 до 40% от неуплаченного платежа.
  • За значительное нарушение налоговых обязательств предусмотрена уголовная ответственность.

Рекомендуем прочесть: Можно Ли Продать Квартиру Если Снято Обращение На Взыскание

В каком случае соглашение считается краткосрочным?

Краткосрочное и долгосрочное соглашение аренды – две разновидности сделки по передаче недвижимости нежилого типа, как стоящей отдельно, так и являющейся частью многоквартирного дома. Основной отличительной чертой является срок аренды.

Гражданский Кодекс Российской Федерации (статьи 683 и 651) устанавливает максимальный срок для краткосрочной договоренности – 12 месяцев.

Статья 683 ГК РФ. Срок в договоре найма жилого помещения

  1. Договор найма жилого помещения заключается на срок, не превышающий пяти лет. Если в договоре срок не определен, договор считается заключенным на пять лет.
  2. К договору найма жилого помещения, заключенному на срок до одного года (краткосрочный наем), не применяются правила, предусмотренные пунктом 2 статьи 677, статьями 680, 684 — 686, абзацем четвертым пункта 2 статьи 687 настоящего Кодекса, если договором не предусмотрено иное.

Долгосрочные взаимоотношения по недвижимости заключаются на период от одного года.

Дабы воспользоваться всеми преимуществами краткосрочного соглашения аренды, срок пользования недвижимостью арендатором не должен превышать одного года, при этом, в договоре, как правило, прописываются возможность пролонгации и приоритетное право текущего арендатора заключить новый контракт после окончания действующего, если у сторон не будет претензий.

Сдаем квартиру по закону: права и обязанности сторон

Если вами при заключении договора найма была выбрана простая письменная форма и впоследствии выяснилось, что наниматель снимает жилье без должного согласия собственника (собственников) квартиры, следует получить согласие после заключения договора.

Если никто не заинтересован в признании вашего договора найма недействительным, согласие законного владельца, даже полученное после заключения договора найма, исключит претензии со стороны собственника.

Закон допускает это и называет последующим одобрением сделки.

Обращаем внимание, что вывод суда основан на том, что комната – самостоятельный объект. Возможна иная ситуация: два собственника владеют 2-хкомнатной квартирой по ½ доле каждый. При намерении одного собственника сдать одну комнату потребуется согласие другого.

В рассматриваемом случае доля не выделена, т.е. не определено, что ½ доле, принадлежащей такому-то собственнику, соответствует комната такой-то площади.

А значит, сначала собственники между собой достигают договоренность и определяют порядок пользования комнатами и после этого сдают внаем конкретную комнату, а не долю в праве собственности.

26 Янв 2020 etolaw 293

Почему договор найма заключается на 11 месяцев – Бизнес, законы, работа

Если договор аренды сроком более 11 месяцев необходима регистарция

Сдать квартиру в аренду на 11 месяцев налоги не платим – это довольно выгодный бизнес на сегодняшний день.

Но существует много подводных камней, с которыми нужно быть знакомыми для правильного налогообложения.

Если у хозяина есть несколько жилищ, то можно оформить себя как юридическое лицо и в данном направлении оплачивать проценты в налоговую службу. Но многие граждане стараются обходить налоговые обложения.

Сдачи квартиры в аренду без уплаты налогов, насколько легальна данная процедура или как правильно поступить в данной ситуации — важные аспекты, которые интересуют многих собственников.

Конечно же, все обладатели арендной жилой площади нуждаются в грамотной консультации со специалистом.

Законодательством страны предусмотрены статьи, в которых указано, что доход должен облагаться налоговым обязательством.

Но данный пункт содержит много нюансов и тонкостей, которые необходимо обязательно знать.

Вычеты зависят от следующих пунктов:

  1. Гражданин, который сдаёт в аренду жильё, должен уплачивать налог в размере 13%. Ежегодно следует сдавать всю документацию, договоры, что касаются сделки.
  2. Частный предприниматель может пользоваться упрощённой программой, сумма которой составляет 6%. Оплата должна проводиться один раз в квартал, к этой сумме добавляется взнос в Пенсионный фонд.
  3. Патент покупается физическим или юридическим лицом, которое имеет несколько квартир или дорогостоящих апартаментов. Стоимость такого документа зависит от параметров жилья.

Следует помнить, что в случае, когда владелец квартиры зарегистрировал своё жилье и платит регулярно налоговый минимум, то во время сложностей он защищается юристом. Арендатор имеет полное право обратиться в суд, если жилец не выполняет правила договора.

Договор аренды квартиры – это важный документ, который следует составлять с юристом, чтобы были учтены все тонкости и нюансы.

Сдача квартиры в аренду без оплаты налогов

Есть ряд определённых лазеек, что помогут избежать налоговой арендной платы.

Сдача квартиры на 11 месяцев позволит избежать уплаты налога, но существуют определённые требования, чтобы сделка имела успех.

Только грамотно составленный договор позволит обойти налогообложение.

Основные пункты, на которые следует обратить внимание:

  1. Зарегистрировать жилую площадь нужно в том случае, если договор составляется на период больше 1 года.
  2. Следует подать заявление для регистрации, после чего все данные попадут к налоговому инспектору. По итогам вычислений нужно будет выплачивать около 13% каждый год.

Не платить налоги легально достаточно просто: нужно создавать договоры при сдаче в аренду на месяцы.

Такие договоры не подлежат налогообложению, их не нужно регистрировать в государственных органах, поэтому налоговики не могут требовать уплатить какую-либо долю от сделки.

Нужно ли платить налог на сдачу квартиры? Согласно законодательству, да, но можно обойти данный нюанс, зная все тонкости и особенности составления договора.

Соглашение найма должно включать следующие пункты:

  • дата составления документа;
  • общие данные физических лиц, составляющих договор;
  • длительность времени, на которое сдаётся квартира;
  • сумма сдаваемой жилой площади, особенности оплаты;
  • основные права сторон, обязательства;
  • в случае надобности опись имущества;
  • возможные штрафы при неисполнении всех пунктов;
  • какие-либо изменения суммы оплаты.

Оформить сдачу жилья в аренду и избежать налога возможно, если грамотно составить договор, тщательно продумать все пункты.

Возможные способы составления легального договора

Надо ли уплатить налог на сдачу жилья? В законодательстве прописано, что имеется определённая налоговая ставка, которую можно легально обойти, зная свои права.

Следует учитывать такие пункты при составлении договора:

  1. Чтобы обойти налогообложение, следует составлять сделку на срок менее 1 года. Максимальные сроки, что не облагаются налогом, это 360–364 дня. В таком случае наём происходит без обложений.
  2. Безмолвное пользование апартаментами также позволит избежать дополнительных выплат. Если сдаётся жилье, то следует оформить акт безвозмездного использования, в котором будут прописаны все нужные условия между обеими сторонами. Стоит обратить внимание на пункт оплаты, в котором не должно стоять никакой суммы. При таком договоре контролирующие органы не смогут предъявить никаких претензий по уклонению от налогов.
  3. Отсутствие договора: если сдавать квартиру без документального соглашения, то оплачивать пошлину просто нет оснований, но существует риск для обеих сторон из-за невыполнения устных договорённостей.
  4. Умолчание о том, что сдаётся квартира, как вариант возможно, но оно не эффективно. Хотя таким способом пользуется не один арендатор, ведь 13% годовых довольно внушительная сумма.

Сдавать квартиру на короткий срок — это легальный способ, по которому налоги не платим, этот пункт прописан законодательством.

Особенности составления соглашения для сдачи жилья

Конечно же, аренда помещений — это довольно непростой процесс, который зависит от выполнения всех соглашений обеими сторонами.

Для того чтобы не возникало лишних беспокойств, стоит ознакомиться со всеми особенностями подготовки жилья к сдаче в аренду.

Важным пунктом является страхование квартиры, в таком случае у каждого есть гарантии, что сдавали, то и останется.

Лучше выбрать полную страховку, она включает:

  • ответственность жильца;
  • сохранность имущества;
  • целостность внутренней отделки;
  • дорогостоящей мебели.

Аренда – это сделка, которая должна включать все нюансы и тонкости, поэтому так важно максимально обезопасить себя от малоприятных ситуаций.

При официальном налоге от сдачи и пользования квартирой заплатит именно хозяин жилья, поэтому стоит все пункты соглашения тщательно продумать с юристом.

Конечно же, такой документ будет стоить определённой суммы, но в этом случае будут учтены все тонкости процесса, а владельцу не нужно будет беспокоиться о своём решении.

Налоговой инстанции сложно предъявлять претензии к правильно составленному документу, поэтому этим можно обезопасить весь период сделки.

На сегодняшний день можно обратиться за помощью к риелтору, в таком случае всеми делами занимается обученный человек, который будет учитывать все пожелания.

С ним также нужно составить договор, в котором будут прописаны все возможные пункты дальнейшей работы.

Риелтор занимается поисками клиента и всеми бумажными делами, хозяину жилья нужно только одобрить результат и передать ключи съёмщику.

Если арендаторы сдали жилье через риелторскую контору, то можно быть уверенными в легальности процедуры. 

Сдача квартиры без оплаты налогов

Уклонение от налоговых обязательств позволяет не уплачивать определённые суммы в государственную казну, но это не позволяет устранить ответственность.

Правда, что, если сдашь квартиру меньше чем на год, платить налоги не нужно?

Если договор аренды сроком более 11 месяцев необходима регистарция

Естественно, это не так. По закону арендодатель обязан платить налоги в любом случае.

Такое мнение, что, если договор зарегистрирован всего 11 месяцев, платить налог не надо, сложилось у многих собственников квартир ошибочно.

Просто если договор Вы заключаете менее, чем на год, то сам договор не нужно регистрировать. В реальности регистрация договора найма не имеет прямого отношения к налогам.

Аренда квартиры — это доходная статья ее владельца, а владелец квартиры, как гражданин РФ, должен уплачивать налоги со своих доходов. Сделать это можно разными способами.

Например, собственник может уплачивать НДФЛ как физическое лицо, а также он может платить налоги как предприниматель (в этом случае нужно зарегистрировать ИП), который выплачивает «по упрощенке» 6% от дохода (плюс страховые взносы).

Также на сдачу квартиры можно приобрести соответствующий патент. Все три способа абсолютно легальны, а собственник вправе решить, какой из них выгоднее для него.

Другие дело, что если человек не хочет платит налоги (а налоги не платит сегодня большинство владельцев квартир, сдающихся в аренду), то и договор он заключает всего на 11 месяцев, чтобы скрыть информацию о том, что он сдает квартиру.

Ответы на 5 самых частых вопросов об аренде жилья

3 способа легально сдавать квартиру в аренду

Отвечает частнопрактикующий юрист компании «Суворовъ и партнеры» Виктория Суворова (Пятигорск):

Нет, это неправда. Даже если Вы сдавали свою квартиру один день в году, Вы получили доход и с него обязаны уплатить 13% налог, а также подать налоговую декларацию.

Налоговая декларация подается до 30 апреля следующего года, налог платится до 15 июля следующего года. Срок минимум в год установлен для обязательной регистрации договоров в Росреестре.

Если договор аренды заключается менее чем на 12 месяцев, то он заключается в простой письменной форме. К налогам это никакого отношения не имеет.

Отвечает руководитель юридического департамента «НДВ – супермаркет недвижимости» Сергей Новиков:

Договор аренды сроком до 12 месяцев не подлежит регистрации в Росреестре. Это осложняет поиск налоговых уклонистов и затрудняет поиск собственника жилья, арендаторы которого создают неудобства соседям.

Это совершенно не означает, что доходы по незарегистрированным договорам аренды не подлежат налогообложению.

Если физическое лицо оформляет договор возмездного оказания услуг (например, аренды) на любой срок, он получает доход, согласно условиям договора, и обязан подавать декларацию и уплатить налоговый сбор.

Сколько можно заработать на аренде недвижимости?

Должны ли жильцы с временной регистрацией оплачивать коммуналку?

Отвечает юрист, эксперт по недвижимости Светлана Кириллова:

Налоговый кодекс не связывает период, в течение которого арендодатель получает доходы от использования своего недвижимого имущества, с возникновением обязанности по уплате налогов.

Налог на доходы физических лиц должен быть уплачен от всех доходов, за исключением прямо поименованных в налоговом кодексе.

Срок действия договора аренды важен не для исчисления налогов, а для того, нужно регистрировать договор в органах Росреестра или нет.

Договор аренды недвижимого имущества, заключенный сроком менее года, не требует государственной регистрации. А вот если договор заключен на больший срок, он должен быть зарегистрирован.

В этом случае в данных единого государственного реестра недвижимости появится запись о том, что квартира обременена арендой. По общему правилу, Росреестр направляет информацию о любых сделках с недвижимостью в налоговые органы.

Поэтому арендодатель может получить уведомление о необходимости уплатить налог с полученных от аренды доходов.

Тем не менее, налоговый кодекс обязывает не только уплачивать налог с доходов, но и подавать налоговую декларацию по всем доходам. Если только эти сведения не подает в налоговый орган налоговый агент, например, работодатель.

Как выгодно сдать квартиру?

Как выгодно сдать в аренду квартиру в новостройке?

Отвечает адвокат, к. ю. н. Юлия Вербицкая:

Нет, неправда. Все доходы, полученные налогоплательщиком (вне зависимости от того, является он физическим или юридическим лицом) в течение налогового периода, включая арендную плату по договору аренды, заключенному на любой период (и больше и меньше 12 месяцев), подлежат декларированию и, как следствие, налогообложению.

Широко распространенное заблуждение связано с тем, что договора аренды недвижимого имущества на срок менее года, например на срок 11 месяцев, не подлежат государственной регистрации, а система фискальных органов пока лишена возможности учитывать судьбу всех «незарегистрированных» аренд и, как следствие, исчислять соответствующий налог. Договоры же, заключенные на год и более, в обязательном порядке подлежат государственной регистрации и налогообложению, поскольку доходы, полученные налогоплательщиком в этом случае, для налоговой являются доказанными и очевидными.

Вместе с тем, необходимо помнить, что непредоставление декларации в отношении полученного за 11 месяцев в результате сдачи недвижимости по договору аренды дохода является серьезным налоговым правонарушением, ответственность за совершение которого влечет весьма серьезные последствия.

Текст подготовила Мария Гуреева

Не пропустите:

Все материалы рубрики «Хороший вопрос»

7 обязательных пунктов в договоре найма жилья

Как опознать мошенников на рынке аренды жилья?

Соседка сдает комнату в коммуналке, я против. Что делать?

Статьи не являются юридической консультацией. Любые рекомендации являются частным мнением авторов и приглашенных экспертов.

Будь в законе
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: