Договор целевое финансирование физическим лицом

Содержание
  1. Целевой займ: договор заимствования между физическими лицами, юрлицами, юридическим лицом и сотрудником, образцы документов
  2. Особенности договора целевого займа
  3. Договор целевого займа между физлицами
  4. Договор целевого займа между юридическими лицами
  5. Целевое заимствование между физическим и юрлицом
  6. Форма, структура, содержание документа
  7. Порядок оформления
  8. Срок действия договора
  9. Расторжение соглашения
  10. Ответственность сторон
  11. Договор целевого займа – Договор займа денег
  12. 1. Предмет договора
  13. 2. Условия предоставления займа
  14. 3. Обязанности Заемщика
  15. 4. Контроль Заимодавца
  16. 5. Ответственность сторон
  17. 6. Порядок разрешения споров
  18. 7. Обеспечение займа
  19. 8. Заключительные положения
  20. 9. Адреса и реквизиты сторон
  21. Учёт коронавирусных кредитов и субсидий
  22. Как отразить кредиты и субсидии в КУДиР при УСН 15 % 
  23. Субсидия пострадавшим (Постановление Правительства от 24.04.2020 № 576)
  24. Субсидия на дезинфекцию по Постановлению Правительства от 02.07.2020 № 976
  25. Льготный кредит под 2 % годовых
  26. Бухучёт кредита на возобновление деятельности
  27. Бухучёт коронавирусных субсидий
  28. Субсидия на дезинфекцию (Постановление Правительства № 976)
  29. Субсидия на зарплату (Постановление Правительства № 576) 
  30. Коронавирусные субсидии и отчёт о целевом использовании средств
  31. Договор целевого займа в 2020 году – что это такое, между физическим и юридическим лицом, образец, беспроцентного
  32. Что это такое
  33. Законодательные акты
  34. Выдвигаемые условия
  35. Образец договора целевого займа
  36. Существующие разновидности
  37. С залоговым обеспечением
  38. Какие цели предоставления
  39. На приобретение жилья
  40. На обучение
  41. Для производства строительных работ
  42. Для других нужд
  43. Договор беспроцентного целевого денежного займа – 2021 / Договор займа / Договоры / Образцы, шаблоны и бланки документов
  44. 2. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН
  45. 3. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН
  46. 4. ФОРС-МАЖОР
  47. 5. КОНФИДЕНЦИАЛЬНОСТЬ
  48. 6. РАЗРЕШЕНИЕ СПОРОВ
  49. 7. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ
  50. 8. ПОДПИСИ СТОРОН

Целевой займ: договор заимствования между физическими лицами, юрлицами, юридическим лицом и сотрудником, образцы документов

Договор целевое финансирование физическим лицом

Договор целевого займа регулирует гражданско-правовые отношения между юридическими и физическими лицами. Основная задача документа – зафиксировать договоренность о том, что одна сторона передает, а другая принимает денежные средства (активы), и обязуется их вернуть, по истечении определенного промежутка времени.

Особенности договора целевого займа

Основная отличительная особенность этого типа соглашения – предоставление займа только на конкретные цели.  Соглашение подразумевает составление и предоставление займодателю отчетности.

В обычной жизни, с такими сделками сталкивается практически любой человек, при оформлении целевого кредита на приобретение транспортного средства или квартиры. К этой же категории относят займы на обучение для студентов и ссуды, которые оформляют юридические лица для приобретения производственного, строительного и другого оборудования.

Справка! Договор может быть возмездным и безвозмездным. Если последнее условие не указанно в документе, то он считается процентным. А если размер процентов не указан, то заемщик обязан производить комиссионные платежи, размер которых составляет 2/3 ставки рефинансирования ЦБ – 9% (ст. 212 НК).

Договор целевого займа между физлицами

Сделки, заключаемые между физическими лицами, регулируются положениями статьи 807 ГК. Законодательством установлено, если сумма договора не превышает 1 тысячи рублей, он может заключаться в устной форме.

На уровне законодательства выделяют займы:

  • Малые или не превышающие 50 000 рублей. Обычно заключаются письменно, с дополнительным оформлением расписки и не предполагают залогового обеспечения.
  • Средние.
  • Крупные.

Два последних типа предполагают передачу довольно крупной суммы денег, поэтому часто обеспечиваются залогом. Обязательно оформляются в письменном виде.

Соглашение между физическими лицами не предполагает обязательного нотариального заверения. Хотя с практической стороны, это лишняя страховка, если придется взыскивать с заемщика средства в судебном порядке.

Внимание! Если стороны все же не обратились к нотариусу, то займодатель должен попросить другую сторону написать вручную сумму переданных денежных средств или пригласить свидетелей на момент передачи денег. Свидетели должны на договоре или расписке собственноручно указать свои паспортные данные, место жительства и поставить подписи.

Скачать образец договора целевого займа между физическими лицами.

Договор целевого займа между юридическими лицами

При заключении сделки между предприятиями, обеим сторонам рекомендуется проверить правоустанавливающие документы и убедиться в том, что они не запрещают получать и выдавать займы.

Чтобы избежать недопонимания со стороны фискальной службы, юридическим лицам, в договоре рекомендуется предусмотреть проценты за пользование чужими средствами. Проценты предполагают отчисление налогов.

Если процентная ставка будет слишком низкой, то налоговая служба может затребовать документ, который подтвердит экономическую выгоду в такой сделке. Поэтому не стоит занижать проценты, судебная практика показывает, что судьи становятся на сторону фискальной службы.

Скачать договор целевого займа между юридическими лицами.

Целевое заимствование между физическим и юрлицом

Никаких ограничений по составлению договора целевого займа между юридическими и физическими лицами не предусмотрены законодательством. В обычной жизни, руководство некоторых предприятий идет навстречу своим сотрудникам и выдают им беспроцентные займы. Такие денежные средства для предприятия не являются расходом и доходом (после возврата).

Если уставом не запрещено, то предприятие вправе выдавать заем даже учредителям и совершенно посторонним лицам.

Скачать образец договора займа сотруднику без процентов.

Форма, структура, содержание документа

Обязательная письменная форма предусмотрена только для договоров, сумма которых превышает 1 000 рублей. Если в качестве одной из сторон выступает юридическое лицо, то сделка, независимо от суммы, обязательно оформляется в письменном виде. Соглашение подписывается обеими сторонами, юридическое лицо, работающее с печатью, также должно поставить ее оттиск.

Договор целевого займа составляется по общим правилам, предусмотренным к письменным сделкам, с указанием:

  • преамбулы;
  • полных данных и реквизитов сторон;
  • подписей, печатей при наличии.

К существенным условиям целевого займа относят предмет, цель использования и обязанности по возврату средств.

К дополнительным условиям относят:

  • срок возврата;
  • размер процентной ставки, или ее отсутствие;
  • порядок погашения долга: в рассрочку или единовременным платежом;
  • ответственность.

В документе могут присутствовать случайные условия, то есть те, которые будут установлены только по усмотрению сторон и не предусмотрены законодательством, но не противоречат ему.

Порядок оформления

Главное отличие договора целевого займа от других видов займов в том, что займодатель должен знать, под какие нужды выдает деньги. Заемщик обязан производить отчетность, порядок составления и предоставления которой обязательно прописывается в договоре.

Помимо ответственности в виде штрафов, займодатель вправе указать порядок досрочного возврата средств в случае нецелевого их использования.

Никаких требования по обязательному обращению в нотариальную контору в случае заключения целевого займа нет, этот вопрос отдается на откуп сторонам.

Договор вступает в силу с момента передачи денежных средств. В качестве подтверждения передачи средств может выступать не только договор, но и расписка. Само соглашение составляется в 2 идентичных экземплярах, по 1 для каждой из сторон. Если речь идет о юридических лицах, то обычно составляется акт приема-передачи.

Срок действия договора

Нет никаких требований относительно обязательного указания срока действия договора целевого займа. Срок возврата намного чаще указывается.

Осторожно! Если срок возврата не будет указан, то получатель займа должен будет вернуть средства на протяжении 30 дней, с момента предъявления требования от займодателя.

При этом не нужно путать эти два понятия. Даже если в документе будет указан срок действия, то это совершенно не означает, что соглашение прекращено и получатель займа не обязан вернуть деньги. Договор будет действовать до полного исполнения сторонами своих обязательств.

Расторжение соглашения

Существует несколько причин, из-за которых договор целевого займа может быть расторгнут:

  • завершился срок и стороны выполнили свои обязательства;
  • обязательство погашено досрочно;
  • нарушен срок возврата;
  • заемщик отказался от выплаты;
  • нарушено условие по целевому использованию средств.

Самый лучший вариант разрешения вопроса о расторжении сделки – стороны отказались от взаимных претензий. Но, так бывает крайне редко.

Если займодатель хочет расторгнуть договор, то он должен направить другой стороне письменное уведомление, желательно с условиями погашения долга после расторжения сделки. Такое уведомление необходимо передать заемщику под подпись или почтовым отправлением, с уведомлением.

Аналогичный порядок предусмотрен и для случаев, когда инициатором расторжения выступает заемщик. Но, в своем уведомлении он должен указать причины расторжения и приложить подтверждающие документы невозможности своевременно выполнить свои обязательства.

Рекомендуется также сразу прописать, на каких условиях, заемщик обязуется вернуть средства. Если в договоре нет условий относительно досрочного погашения долга, то заемщик вправе выступить инициатором, и предложить раньше погасить долг, и расторгнуть соглашение.

В таких ситуациях договор расторгается путем оформления нового, с новыми условиями.

Ответственность сторон

Ответственность сторон в договоре целевого займа не является существенным условием. Однако займодатель зачастую требует прописать ее для заемщика и прежде всего, на случай, если цель использования средств будет изменена.

Внимание! Ответственность может выражаться в уплате процентов, неустойки, штрафа и досрочного возврата займа.

На уровне законодательства также предусмотрена ответственность за пользование чужими денежными средствами. Проценты начисляются на сумму основного долга, но без учета процентов, которые должен оплачивать заемщик.

Если договор предусмотрены повышенные ставки процентов за нарушение сроков возврата и неустойка, то займодатель вправе применять только одну меру ответственности (за исключением штрафа), при этом не доказывать факта нанесения убытков.

Договор целевого займа – это реальная возможность приобрести ценную вещь. Но, заемщик всегда должен помнить, что ему придется отчитываться перед займодателем и использовать полученный заем только для целей, оговоренных в документе.

Договор целевого займа – Договор займа денег

Договор целевое финансирование физическим лицом

г. __________________                                                                                                         “___” ________________ 20 __ г.

__________________________________________ в лице ____________________________________________________________,

действующего на основании ________, именуемая в дальнейшем “Заимодавец”, и ________________ _____________________________________________, в лице _________________________________________________________,

действующего на основании _______________________________, именуемый в дальнейшем “Заемщик”, заключили настоящий договор о нижеследующем.

1. Предмет договора

1.1. Заимодавец передает в собственность Заемщику денежную сумму, указанную в п. 1.2 настоящего договора, а Заемщик обязуется возвратить Заимодавцу такую же денежную сумму.

1.2. Передаваемая Заимодавцем Заемщику денежная сумма, в дальнейшем именуемая “Сум­ма займа”, составляет: _____________________________________________________________________.

2. Условия предоставления займа

2.1. Заем предоставляется на срок до “___” ____________ 20 ___ г. на беспроцентной (без­возмездной) основе.

2.2. Под датой возврата займа следует понимать день поступления Суммы займа на счет ______________________________________________________________________________________.

2.3. Заем должен быть использован только по целевому назначению на закупку цветного и черного лома металла в соответствии со спецификацией к договору поставки от “___” ___________ 20 __ г. , заключенному между сторонами настоящего договора.

2.4. Для учета полученного займа открывается специальный счет ____________________ в банке __________________________________.

3. Обязанности Заемщика

3.1. 3аемщик обязуется:

3.1.1. Возвратить Заимодавцу полученную Сумму займа в срок, указанный в п. 2.1 настоящего договора, путем перечисления Суммы займа на расчетный счет Заимодавца, указанный в настоящем договоре.

3.1.2. Обязан  использовать  Сумму  займа только по целевому назначению в соответствии с п. 2.3 настоящего договора.

4. Контроль Заимодавца

4.1. Заимодавец вправе в период действия настоящего договора проверять финансово-хозяйст­венное положение Заемщика, целевое использование кредита и его обеспеченность.

4.2. Для реализации контрольных прав Заимодавца, указанных в п. 4.

1 настоящего договора, Заемщик обязуется представлять Заимодавцу подлинники следующих документов: договоры на закупку цветного и черного лома металла (п. 2.

3 настоящего договора), платежные поручения на перечисление сумм поставщикам (п. 2.3 настоящего договора), акты приемки-передачи лома металла
(п. 2.3 настоящего договора).

4.3. Заемщик обязуется представлять по требованию Заимодавца иные документы, отвечать на вопросы представителя Заимодавца и совершать иные действия, необходимые для выяснения Заимодавцем обстоятельств, указанных в п. 4.1 настоящего договора.

4.4. Заемщик обязуется допускать представителей Заимодавца в служебные, складские и иные помещения для проведения целевых проверок.

4.5. Количество проверок, сроки проверок определяются Заимодавцем и с Заемщиком не согласуются.

5. Ответственность сторон

5.1. За нарушение срока возврата Суммы займа, указанного в п. 2.1 настоящего договора, Заемщик уплачивает Заимодавцу штраф в размере ____________________________________________ от суммы договора и пеню из расчета _____________________________________________________ от суммы договора за каждый день просрочки.

5.2.

В случае ухудшения финансово-хозяйственного положения Заемщика, использования Суммы займа не по целевому назначению, уклонения от контроля представителя Заимодавца за целевым использованием Суммы займа, а также если выданный заем окажется необеспеченным, Заимодавец вправе в одностороннем порядке расторгнуть настоящий договор и взыскать с Заемщика Сумму займа, кроме того, в случае использования Суммы займа не по целевому назначению Заемщик уплачивает Заимодавцу штрафную неустойку в размере ____________________ от суммы договора.

5.3. В случае расторжения настоящего договора в одностороннем порядке по инициативе Заимодавца Заемщик обязан перечислить Сумму займа на счет Заимодавца в течение ______ дней со дня получения уведомления о расторжении настоящего договора.

5.4. За нарушение срока возврата Суммы займа, указанного в п. 5.3 настоящего договора, Заемщик уплачивает Заимодавцу штраф в размере ___________________________________________ от Суммы займа и пеню из расчета _______________________________________________________ от Суммы займа за каждый день просрочки.

5.4. Меры ответственности сторон, не предусмотренные в настоящем договоре, применяются в соответствии с нормами гражданского законодательства, действующего на территории России.

5.5. Уплата неустойки не освобождает Заемщика от выполнения лежащих на нем обязательств.

6. Порядок разрешения споров

6.1. Споры и разногласия, которые могут возникнуть при исполнении настоящего договора, будут по возможности разрешаться путем переговоров между сторонами.

6.2. В случае невозможности разрешения споров путем переговоров стороны передают их на рассмотрение в арбитражный суд.

7. Обеспечение займа

7.1. Сумма займа, предоставленная по настоящему договору, обеспечивается залогом ______________________________________________________________________________________.

7.2. Документ, устанавливающий обеспечение, является приложением к настоящему договору.

8. Заключительные положения

8.1. Любые изменения и дополнения к настоящему договору действительны лишь при условии, что они совершены в письменной форме и подписаны уполномоченными на то представителями сторон. Приложения к настоящему договору составляют его неотъемлемую часть.

8.2. Настоящий договор составлен в двух экземплярах на русском языке. Оба экземпляра идентичны и имеют одинаковую силу. У каждой из сторон находится один экземпляр настоящего договора.

9. Адреса и реквизиты сторон

Учёт коронавирусных кредитов и субсидий

Договор целевое финансирование физическим лицом

Раздел 3 заполняют налогоплательщики, которые получили средства целевого финансирования, целевые поступления и другие доходы из п. 1 и 2 ст. 251 НК РФ (Приказ ФНС от 26.02.2016 № ММВ-7-3/99@). Поэтому в него включаем только необлагаемые доходы.

Только субсидии, выплачиваемые на основании Постановления Правительства от 24.04.2020 № 576, освобождаются от налогообложения по пп. 60 п. 1 ст. 251 НК РФ (письмо Минфина от 02.09.2020 № 03-03-06/1/76953). Их следует указать в разделе 3 декларации по УСН, поскольку они не облагаемые.

Субсидия на дезинфекцию и профилактику коронавируса по Постановлению № 976 выплачивается налогоплательщикам иной категории, поэтому на неё норма пп. 60 п. 1 ст. 251 НК РФ не распространяется. Эта субсидия включается в доходы в общем порядке в момент поступления на расчётный счёт (в силу п. 1 ст. 346.17 НК РФ). Расходы за её счёт тоже отражаются в обычном порядке  (п. 2 ст. 346.17 НК РФ).

Как отразить кредиты и субсидии в КУДиР при УСН 15 % 

Рассказываем, как указывать суммы беспроцентного кредита и коронавирусных субсидий в книге учёта доходов и расходов на УСН.

Субсидия пострадавшим (Постановление Правительства от 24.04.2020 № 576)

В налоговой базе по УСН не учитываются доходы, указанные в ст. 251 НК РФ (пп.1 п.1.1 ст. 346.15 НК РФ). В число освобождённых от налогообложения доходов попали и субсидии, полученные по Постановлению Правительства РФ от 24.04.2020 № 576 (письмо Минфина от 02.09.2020 № 03-03-06/1/76953).

Организации на УСН не учитывают в доходах субсидию и в расходах затраты, произведённые за её счёт. Например, выплату зарплаты, страховых взносов, процентов по заёмным средствам и т.д. Если компания примет такие расходы для целей налогообложения, то и сумму субсидии в этой части должна будет включить в доходы (письмо Минфина России от 25.06.2020 № 03-03-05/54635).

Субсидия на дезинфекцию по Постановлению Правительства от 02.07.2020 № 976

При УСН субсидия на дезинфекцию учитывается в доходах на дату зачисления на расчётный счёт организации. Освобождение, предусмотренное пп. 60 п. 1 ст. 251 НК РФ, на неё не распространяется (письма Минфина России от 10.03.2020 № 03-03-07/17264, ФНС России от 27.02.2019 № СД-4-3/3427).

Расходы за счёт средств субсидии признаются в целях налогообложения при УСН на основании пп. 39 п. 1 ст. 346.16 НК РФ.

В КУДиР сумма субсидии отражается так:

  • сумма субсидии указывается в доходах в графе 4 при поступлении на расчётный счёт;
  • расходы за счёт субсидии указываются в графе 5 в обычном порядке после оплаты.

Льготный кредит под 2 % годовых

Кредиты на возобновление деятельности выдают по правилам, утверждённым Постановлением Правительства от 16.05.2020 № 696.

Суммы полученного кредита с господдержкой под 2 % годовых, в КУДиР не отражаются. Заёмные средства не влияют на сумму налога по УСН к уплате, так как не включаются ни в доходы, ни в расходы налогоплательщика (п. 1 ст. 346.15 НК РФ, пп. 10 п. 1 ст. 251 НК РФ, п. 1 ст. 346.16 НК РФ, Письмо ФНС РФ от 19.05.2010 № ШС-37-3/1925).

Если выполняются  все условия для списания кредита, «прощённая» сумма тоже не учитывается в доходах при УСН (пп. 21.4 ст. 251 НК РФ), а значит, не указывается в КУДиР.

Бухучёт кредита на возобновление деятельности

Если льготный кредит был получен в июне 2020, учитывайте его на счёте 67 «Расчёты по долгосрочным кредитам и займам» (срок договора кредита более 12 месяцев). Если кредит получен позже, его сумма учитывается на счёте 66 «Расчёты по краткосрочным кредитам и займам» (на срок не более 12 месяцев).

В бухучёте получение кредита отражается обычной проводкой:

Дт 51 Кт 66 или 67 — поступили денежные средства из банка по кредитному договору с льготной процентной ставкой.

Проценты по данному кредиту отражаются проводкой:

Дт 91.2 «Прочие расходы» Кт 66, 67 или 76 — начислены проценты в соответствии с условиями кредитного договора.

После базового периода или периода наблюдения, если заёмщик выполнил условия, предусмотренные Правилами (Постановление Правительства РФ от 16.05.2020 № 696), и получил уведомление банка о списании долга по кредитному договору, в бухучёте на основании этого уведомления отражаются такие проводки:

  • Дт 66 или 67 Кт 91.1 «Прочие доходы» — на сумму долга по кредиту
  • Дт 66, 67 или 76 Кт 91.1 «Прочие доходы» — на сумму процентов по этому кредиту.

Льготные кредиты отражаются в балансе по строке 1510 (краткосрочные заемные средства).

Бухучёт коронавирусных субсидий

Рассказываем, в каких графах отчёта о финансовых результатах и бухбаланса отразить полученные субсидии и остаток неиспользованных средств.

Субсидия на дезинфекцию (Постановление Правительства № 976)

В отчёте о финансовых результатах субсидия отражается в прочих доходах на основании данных о движении средств на субсчетах к счёту 91 «Прочие доходы и расходы», а также в себестоимости либо в коммерческих и управленческих расходах — зависит от того, в каком процессе эти расходы возникают. 

Счёт 86 «Целевое финансирование» нужен, чтобы обобщать информацию о движении средств, предназначенных для осуществления мероприятий целевого назначения, средств, поступивших от других организаций и лиц, бюджетных средств и др. (Приказ Минфина РФ от 31.10.2000 № 94Н). Аналитический учёт по счёту 86 ведётся по назначению целевых средств и в разрезе источников поступления.

У вас должен быть обеспечен раздельный учёт субсидий и должны быть отражены следующие проводки:

  • Дт 76 «Бюджет» Кт 86 «Целевое финансирование» — получены средства целевого назначения
  • Дт 86 «Целевое финансирование» Кт 98 «Доходы будущих периодов» — бюджетные средства направлены на финансирование расходов
  • Дт 10 «Средства защиты» Кт 60 «Поставщики» — приобретены средства защиты;
  • Дт 20, 26, 44 «Затраты» Кт 10 «Средства защиты» — выданы средства защиты;
  • Дт 98 «Доходы будущих периодов» Кт 91.01 «Прочие доходы» — отражены прочие доходы на сумму использованных средств субсидии.

Строки баланса заполняются на основе регистров бухучёта, в частности, оборотно-сальдовой ведомости, в которой отражено сальдо по каждому из бухгалтерских счетов.

Субсидия на зарплату (Постановление Правительства № 576) 

Субсидия  по Постановлению № 576 предоставлялась для того, чтобы бизнес смог частично компенсировать свои затраты, связанные с продолжением работы в сложной эпидемиологической обстановке. В частности речь идет о сохранении занятости и оплаты труда работников в апреле и мае 2020 г. 

Это значит, что компания может расходовать субсидию по своему усмотрению, на любые бизнес-цели: выплату зарплаты, уплату налогов, закупку материалов, аренду и т.д.

В правилах предоставления субсидий не сказано, что бизнес должен подтверждать её использование на определённые цели, и не предусмотрено никакого контроля за использованием полученных денег. 

В бухучёте полученная субсидия должна была отражаться проводкой:

  • Дт 51 Кт 76 «Управление Федерального казначейства» — поступила субсидия из федерального бюджета;
  • Дт 76 «Управление Федерального казначейства» Кт 86 «Целевое финансирование» — отражено поступление целевого финансирования;
  • Дт 86 «Целевое финансирование» Кт 91.1 «Прочие доходы» — отражена сумма полученной компенсации в составе прочих доходов (п.7 ПБУ 9/99).

Денежные потоки, которые нельзя однозначно классифицировать по п. 8-11 ПБУ 23/2011, классифицируются как денежные потоки от текущих операций (п. 12 ПБУ 23/2011). В отчёте о движении денежных средств сумма субсидии отражается в разделе «Денежные потоки от текущих операций» по строке 4119 «Прочие поступления». 

Расходы на заработную плату, иные расходы, компенсированные за счёт этой субсидии, учитываются в общем порядке.

Коронавирусные субсидии и отчёт о целевом использовании средств

Организации, которые могут применять упрощённые способы бухучёта, включая упрощённую отчётность, представляют только  бухгалтерский баланс и отчёт о финансовых результатах. Отчёт о целевом использовании средств коммерческие организации, как правило, не сдают.

Если субъект малого бизнеса считает, что в балансе и отчёте о финрезультатах не хватает информации, которая позволит достоверно оценить финансовое положение и финансовые результаты бизнеса, он может составить к ним приложение (Информация Минфина РФ от 28.05.2013). 

В приложении целесообразно раскрывать только самую важную информацию. Вы имеете право отразить сведения о получении субсидии и её использовании в пояснениях к бухгалтерскому балансу и отчету о финрезультатах.

Автор подборки: Елизавета Кобрина, редактор

Договор целевого займа в 2020 году – что это такое, между физическим и юридическим лицом, образец, беспроцентного

Договор целевое финансирование физическим лицом

Когда есть определённая цель, её стоит добиваться! Но, порой, на достижение не хватает средств. 

Можно оформить целевой займ! Как правильно это сделать в 2020 году рассмотрим дальше.

Что это такое

Займ — это финансовые отношения между сторонами, которые заключаются в выдаче необходимой суммы или вещи в долг, то есть на определённое время и под определённые проценты.

Бывают безвозмездные, то есть без процентов. В этом случае, клиент должен вернуть ровно столько, сколько одолжил. Прибыльность сделки отсутствует.

Бывают возмездные, то есть с процентами. Займодатель получает определённый процент за пользование его денежными средствами.

Такие ссуды могут быть как целевыми, так и безцелевые. Целевой — это кредит для достижения определённой цели. Например, на ремонт квартиры. Он оформляется строго под конкретную цель.

Использование его по иному назначение запрещено. Если клиент допустит такое нарушение, займодатель имеет право требовать расторжения договора и возврата средств.

Договор — это письменное соглашение, в котором отражены все нюансы предстоящей сделки, подписывается обеими сторонами, что свидетельствует о том, что они согласны с условиями.

Можно заверить у нотариуса, а можно этого не делать. В некоторых случаях, его нужно регистрировать в Росреестре. Цель получения обязательно прописывается в самом документе.

Законодательные акты

О заимствовании средств говорится в параграфе 1 главы 42 ГК РФ. Конкретно о целевом займе рассказывается в ст. 814 ГК РФ. При составлении договора стоит учитывать нормы, прописанные в ст. 807 — 818 ГК РФ.

В зависимости от целей получения, можно руководствоваться и иными «узкими» законами.

Например, если целью является покупка жилья, то стоит обратить внимание на Федеральный закон № 102-ФЗ.

Выдвигаемые условия

Обязательное условие — в договоре необходимо прописать цели заимствования. Заёмщик же, в свою очередь, должен потратить взятые в долг средства исключительно на эти цели.

Нередко бывает так, что нужны средства на покупку автомобиля. Он берёт автозайм и покупает сразу же автомобиль в аккредитованном автосалоне. Цель получения достигнута — автомобиль куплен.

Документы, подтверждающие этот факт, присутствуют — платёжки из автосалона. Заёмщик начинает погашать долг по, прописанной в договоре, схеме.

: что такое договор целевого займа

Образец договора целевого займа

Существуют общие правила заключения договора займа. Они прописаны в ст. 807-818 ГК РФ.

К таковым правилам относится:

 Заключение договора в письменной формеесли сумма превышает 1 000 рублей, или, если одной из сторон является юридическое лицо 
 Подписывается обеими сторонамии заверяется печатями, если стороны — это юрлица 
 Валютой по сделке может быть как рубль, так и иностранная валютаесли кредит выдаётся в инвалюте, то в документе необходимо указать курс для расчётов, а также прописать возможные изменения курса из-за экономической ситуации в стране 
 Займ может быть как с процентами, так и без таковыхесли займодатель не взимает с заёмщика проценты за пользование средствами, то в договоре необходимо сделать прямую ссылку на этот факт, все существенные условия должны быть прописаны

Но, у договора целевого займа есть и свои нюансы:

 Обязательно прописывается цель заимствованиязаймодатель должен иметь неограниченный доступ для контроля над целевым использованием средств, взятых у него в долг. Обязанность заёмщика по обеспечению такого доступа должна быть прописана в документе 
 Необходимо прописать право клиента на досрочное аннулирование договораесли цель достигнута ранее оговоренного срока 
 Также необходимо прописать право займодателя на досрочное аннулирование договораесли не используются средства по назначению 

Существующие разновидности

Существует несколько видов договоров целевого займа. Можно выделить:

 Процентный и беспроцентныйсоответствующую пометку необходимо сделать в самом документе. Если сумма не превышает 5 000 рублей или в долг выдаётся некоторая вещь, то он может быть беспроцентным даже без соответствующего указания на это 
 С залогом и без таковогоесли есть залог, то необходимо, либо оформлять дополнительно договор, либо включить условие об обеспечении займа в сам документ. Если залогом будет некая недвижимость, то документ нужно будет регистрировать в Росреестре 
 Краткосрочные, среднесрочные и долгосрочныев зависимости от срока заимствования, целевой денежный кредит можно разделить и так. Например, на ремонт может быть краткосрочный, а на покупку жилья — долгосрочный. От этого зависят проценты

С залоговым обеспечением

Если сумма довольно крупная, то разумнее будет её обеспечить каким-либо имуществом, которое принадлежит на праве собственности заёмщику. Это поможет снизить заёмное бремя — увеличить сумму и срок, а также снизить ставку по нему.

Сведения о залоге можно оформить 2-мя способами:

  1. Отдельным договором.
  2. Вписать в договор займа.

И тот, и другой способ являются законными. Залогом не обязательно должна быть недвижимость или дорогостоящее имущество. Стороны могут достичь соглашения по этому пункту. Например, им может стать ювелирное украшение или дорогие часы.

Предмет залога должен иметь свои родовые признаки, по которым его можно узнать. Во избежание неприятностей и недоразумений, его необходимо детально описать, и, желательно, оценить у независимого эксперта.

Если предмет имеет некие недостатки или же, наоборот, достоинства, их также нужно указать. Можно оформить отдельный документ – акт приёмки предмета. Его можно составить в свободной форме, и в нём детально описать закладываемую вещь.

Если предметом заклада будет являться недвижимость, то договор залога или займа (если сведения прописаны в нём), необходимо зарегистрировать в Росреестре.

Какие цели предоставления

Как следует из названия займа, он выделяется только на достижение каких-либо определённых целей. Кроме того, клиент должен свои цели обосновать.

Наиболее «популярные» цели предоставления денежного займа:

  • покупка недвижимости;
  • покупка автомобиля;
  • образование — своё или детей;
  • лечение — своё или ближайших родственников;
  • на ремонт жилья.

Некоторые займодателя разрабатывают специальные программы целевого заимствования. Условия кредитования несколько отличаются от займов без определённой цели.

Обосновывать экономическую эффективность цели получения денежного займа не нужно, но нужно обеспечить займодателю возможность контроля над ее исполнением.

Нередко бывает так, что кредит выдаётся для удовлетворения своих целей в определённой организации. Например, гражданину нужен денежный займ на лечение зубов.

Хозяин выдаст ему необходимую сумму на выгодных условиях, но с условием того, что зубы заёмщик будет лечить в определённой клинике. Таким способом, он упрощает себе контрольную функцию.

На приобретение жилья

Такой вид заимствования денежных средств сейчас наиболее востребован как у заёмщиков, так и у кредитный учреждений.

Популярность такого вида кредитования в следующем:

 Практически всегда обеспечивается залогоми сумма выдаваемых средств достаточно велика 
 Срок кредитования, нередко, превышает 10 летэто гарантирует кредитным учреждениям высокую степень прибыльности

Займ на приобретение недвижимости «с удовольствием» выдают не только кредитные учреждения, но и частные лица.

Обязательным условием выдачи кредита на покупку недвижимости является оформление письменного договора с описанием предмета залога. Ипотека, а именно так называется кредит на покупку недвижимости, регулируется «своим» законом № 102-ФЗ.

В этом законе сказано, что не обязательно оформлять отдельный договор. Дать детальное его описание можно и в ипотечном. Также, этот договор нужно обязательно регистрировать в органах Росреестра, так как предметом сделки является объект недвижимости. 

Договор ипотечного кредитования заключается в соответствии со ст. 9 Закона № 102-ФЗ.

Он должен содержать в себе следующую информацию:

 О сторонах сделкии о сумме
 О предметезалога и сделки 
 Об условиях выдачи и о сроках погашения долга
 О правах и обязанностях заёмщикапо отношению к купленной недвижимости и о порядке взыскания предмета залога

Клиент имеет ограниченное право на предмет соглашения — на купленную недвижимость. Распоряжаться ею по своему усмотрению он не может. Нужно, обязательно, согласие банка на проведение сделки.

Кроме того, если он решит сделать в помещении перепланировку, также должен будет получить письменное согласие банка.

На обучение

Этот кредитный продукт не так популярен, как ипотека, и получить его можно только в крупных и авторитетных кредитных учреждениях.

Как правило, заёмщиками на такие цели выступают родители студентов, а не сами студенты. Причина в том, что студент не может работать в полную силу и иметь достаточный доход для погашения займа. Поэтому долг оформляется на родителей.

https://www.youtube.com/watch?v=VspOl-F1zjsu0026t=4s

Обычно условия такого заимствования довольно лояльные, так как нередко кредитование происходит с поддержкой государства.

К оптимальным условиям выдачи кредита на получение образования можно отнести:

 Суммасоставляет до 100% от стоимости обучения 
 Процентная ставкав среднем, от 7% до 13% годовых 
 Срок кредитованиядовольно длительный. Нередко от 10 лет

Главное условие выдачи кредита именно с целью получения образования — учебное учреждение должно быть аккредитовано Минобрнауки РФ.

Для получения образовательных услуг, можно заключить договор целевого займа между физическим и юридическим лицом, а также и с частным инвестором.

Для производства строительных работ

Деньги в долг для проведения ремонтных и строительных работ, выдают по той же схеме, что и ипотечный кредит. Но, есть некоторое отличие.

Денежные средства для строительства и ремонта выдают в несколько этапов. То есть, человек получает средства на выполнение определённого этапа работ. Он эти работы проводит, отчитывается перед заёмщиком, а потом получает новый транш.

Кредитор должен постоянно контролировать использование средств, а клиент — постоянно отчитываться за выполнение подрядных работ.

Как только, он подтвердит оплату услуг и работ подрядчиков, а также покупку строительных материалов, человек, дающий кредит выдаст ему следующую сумму денежных средств.

Как правило, заимствование средств на такие цели происходит на следующих условиях:

 Суммаможет достигать 1,5 млн. рублей 
 Ставкапримерно 10% — 12% годовых 
 Срокпревышает 5 лет, но редко больше 10 лет

Для достижения таких целей, нередко заключается договор целевого займа между юридическими лицами.

Для других нужд

Денежный займ может быть выдан и на другие цели:

 На покупку автомобиляили другого транспортного средства 
 Оплата дорогостоящего лечениянапример, довольно часто оформляют ссуду на лечение зубов и установку имплантов 
 Покупка бытовой техники или электроникинапример, телевизор-«плазма» с большим экраном стоит довольно дорого. Купить его без привлечения заёмных средств не всем по карману

Если оформляется именно целевой, то об этом необходимо указать в соглашении. Кроме того, необходимо указать и саму цель получения денежных средств.

Это обязывает стороны включить в договор следующие пункты:

 Обязанность клиентапо предоставлению постоянного контроля над целевым использованием денежных средств 
 Право займодателяэтот контроль осуществлять

Целевой заём сейчас «набирает обороты» и становится всё популярнее, так как условия его получения несколько выгоднее, чем оформление безцелевого займа.

Причина в том, что у займодателя есть больше оснований для расторжения договора в одностороннем порядке. А это может привести к невыгодным, для заёмщика, последствиям.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Договор беспроцентного целевого денежного займа – 2021 / Договор займа / Договоры / Образцы, шаблоны и бланки документов

Договор целевое финансирование физическим лицом
в лице , действующего на основании , именуемый в дальнейшем «Займодавец», с одной стороны, и гр.

, паспорт: серия , № , выданный , проживающий по адресу: , именуемый в дальнейшем «Заемщик», с другой стороны, именуемые в дальнейшем «Стороны», заключили настоящий договор, в дальнейшем «Договор», о нижеследующем:

1.1.

По настоящему договору Займодавец передает Заемщику сумму беспроцентного займа в размере рублей, а Заемщик обязуется вернуть указанную сумму займа в срок, обусловленный настоящим договором.

1.2. Указанная сумма займа должна использоваться Заемщиком для .

2. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН

2.1. Займодавец передает Заемщику указанную сумму займа в срок до «»2021 г. Моментом передачи считается момент зачисления суммы займа на банковский счет .

2.3. Возврат Заемщиком суммы займа, указанной в настоящем договоре, осуществляется в полном объеме в течение с даты передачи денежных средств.

3. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН

3.1. В случае невозвращения указанной в п.1.1 договора суммы займа в определенный в п.2.3 настоящего договора срок Заемщик уплачивает Займодавцу пеню в размере % от суммы займа за каждый день просрочки, но не более % от суммы займа.

4. ФОРС-МАЖОР

4.1. Заемщик освобождается от ответственности за частичное или полное неисполнение обязательств по настоящему договору, если это неисполнение явилось следствием обстоятельств непреодолимой силы, возникших после заключения настоящего договора в результате обстоятельств чрезвычайного характера, которые стороны не могли предвидеть или предотвратить.

4.2. При наступлении обстоятельств, указанных в п.4.1 настоящего договора, каждая сторона должна без промедления известить о них в письменном виде другую сторону.

Извещение должно содержать данные о характере обстоятельств, а также официальные документы, удостоверяющие наличие этих обстоятельств и, по возможности, дающие оценку их влияния на возможность исполнения стороной своих обязательств по данному договору.

4.3. Если сторона не направит или несвоевременно направит извещение, предусмотренное в п.4.2 настоящего договора, то она обязана возместить второй стороне понесенные ею убытки.

4.4. В случае наступления обстоятельств, предусмотренных в п.4.1 настоящего договора, срок выполнения стороной обязательств по настоящему договору отодвигается соразмерно времени, в течение которого действуют эти обстоятельства и их последствия.

4.5. Если наступившие обстоятельства, перечисленные в п.4.1 настоящего договора, и их последствия продолжают действовать более двух месяцев, стороны проводят дополнительные переговоры для выявления приемлемых альтернативных способов исполнения настоящего договора.

5. КОНФИДЕНЦИАЛЬНОСТЬ

5.1. Условия настоящего договора и дополнительных соглашений к нему конфиденциальны и не подлежат разглашению.

5.2. Стороны принимают все необходимые меры для того, чтобы их сотрудники, агенты и правопреемники без предварительного согласия другой стороны не информировали третьих лиц о деталях данного договора и приложений к нему.

6. РАЗРЕШЕНИЕ СПОРОВ

6.1. Все споры и разногласия, которые могут возникнуть между сторонами по вопросам, не нашедшим своего разрешения в тексте данного договора, будут разрешаться путем переговоров.

6.2. Неурегулированные в процессе переговоров споры разрешаются в порядке, установленном действующим законодательством.

7. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

7.1. Любые изменения и дополнения к настоящему договору действительны при условии, если они совершены в письменной форме и подписаны надлежаще уполномоченными на то представителями сторон.

7.2. Все уведомления и сообщения в рамках настоящего договора должны направляться сторонами друг другу в письменной форме.

7.3. Настоящий договор будет считаться исполненным при выполнении Заемщиком обязательств по возврату суммы займа.

7.5. Настоящий договор составлен в двух экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу, по одному экземпляру для каждой из сторон.

7.6. Во всем остальном, не предусмотренном настоящим договором, стороны будут руководствоваться действующим законодательством РФ.

8. ПОДПИСИ СТОРОН

ЗаймодавецЮр. адрес:Почтовый адрес:ИНН:КПП:Банк:Рас./счёт:Корр./счёт:БИК:ЗаемщикРегистрация:Почтовый адрес:Паспорт серия:Номер:Выдан:Кем:Телефон: Займодавец _________________Заемщик _________________ 34 пользователя добавили
этот документ в избранное

Будь в законе
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: